Diferencias clave entre un asesor financiero y un asesor fiscal

Como CPA, muchos de mis clientes acuden a mí en busca de asesoramiento fiscal y de contabilidad. De vez en cuando, me preguntan qué pienso de su cartera de inversiones y cómo deberían administrar sus acciones y bonos. Para esas preguntas, me comunico con mis colegas, que son profesionales financieros. La mayoría de ellos también son planificadores financieros certificados (CFP).

Como CPA que se especializa en la planificación y el cumplimiento fiscal, me enfoco en cómo reportar las inversiones de mi cliente en sus declaraciones de impuestos, mientras que su asesor financiero es responsable de administrar sus inversiones. En este artículo, explicaré las diferencias entre un asesor financiero y un asesor fiscal (y contable). Para que sea sencillo, me enfocaré en los requisitos para ser un CFP y un CPA.

Requerimientos profesionales

Los CFP requieren una licenciatura o superior. Su requisito de examen cubre temas principales, que incluyen:

• Conducta profesional y normativa (8 %)
• Principios generales de planificación financiera (15 %)
• Gestión de riesgos y planificación de seguros (11 %)
• Planificación de inversiones (17 %)
• Planificación tributaria (14 %)
• Ahorro para el retiro y planificación de ingresos (18 %)
• Planificación patrimonial (10 %)
• Psicología de la planificación financiera (7 %)

Los CPA también requieren una licenciatura, y la mayoría de los estados requieren 150 créditos para presentar el examen. Hay cuatro partes principales en el examen:

1.     Auditoría y atestación

• Ética, responsabilidades profesionales y principios generales
• Evaluación de riesgos y desarrollo de una respuesta planificada
• Realización de procedimientos adicionales y obtención de pruebas
• Formación de conclusiones y presentación de informes

2.     Entorno y conceptos empresariales

• Gestión de riesgos empresariales, controles internos y procesos empresariales
• Economía
• Gestión financiera
• Tecnologías de la información
• Gestión de operaciones

3.     Contabilidad financiera y estados financieros

• Marco conceptual, establecimiento de normas y preparación de estados financieros
• Cuentas selectas de estados financieros
• Transacciones selectas
• Gobiernos estatales y locales

4.     Normativa

• Ética, responsabilidades profesionales y procedimientos fiscales federales
• Derecho empresarial
• Tributación federal de transacciones de propiedad
• Impuestos federales de individuos
• Impuestos federales de entidades

Diferencias clave

A menudo es un error pensar que todos los CPA pueden preparar declaraciones de impuestos. Debido a los amplios temas que estudian los CPA, la mayoría se especializa en un área determinada. Por ejemplo, mi área es fiscal, pero ser CPA me permite hacer una cosa que ningún otro profesional puede hacer: opinar sobre un estado financiero, incluyendo el balance general, el estado de resultados, el estado de flujos de efectivo y los informes relacionados.

Como asesor fiscal, puedo hacer una planificación fiscal avanzada con fines federales y estatales, así como ayudar con el trabajo de contabilidad y teneduría de libros. La mayoría de las empresas facturan a sus clientes en intervalos de 6 o 15 minutos por el tiempo dedicado a su declaración de impuestos o proyecto. Otras empresas, como la mía, cobran una tarifa fija anual por los servicios.

Un CFP se enfoca más en el plan financiero del individuo y trabaja principalmente en firmas registradas de asesoría de inversiones (RIA), que se especializan en servicios de asesoría de inversiones y planificación financiera. Por lo general, cobran un porcentaje basado en los activos bajo administración (AUM). Hay firmas RIA que también se especializan en vender productos de seguros o inversiones específicas que generan comisiones para el asesor. Algunas otras firmas de RIA planifican solo por honorarios, lo que significa que reciben remuneración únicamente de los honorarios que los clientes pagan por sus servicios. Una estructura de solo por honorarios reduce un posible conflicto de intereses, razón por la cual este tipo de asesores a menudo es preferible a la estructura de solo por comisión.

Qué buscar en un asesor financiero y un asesor fiscal/contable

Mi enfoque está en la tranquilidad de mis clientes, con relación a sus impuestos. Tengo un asesor financiero que contraté para que me brinde tranquilidad con relación a mis inversiones.

Si tuviera que ponerme en el lugar de un cliente potencial, buscaría un profesional de impuestos/contabilidad en quien pueda confiar y que esté dispuesto a crecer conmigo. También buscaría a una persona que tenga capacidad y pueda regresarme la llamada si tengo alguna pregunta.

El mayor rasgo de carácter que hay que buscar es la empatía. Eso diría que es lo más importante. Con el auge de la tecnología, hemos perdido el arte de ser humanos. La empatía es un rasgo que la tecnología nunca puede imitar. Como alguien que acaba de comenzar su propia empresa, creo que la empatía es el penúltimo valor central porque es completamente humano. Hoy vivimos en un mundo en el que un robot puede preparar nuestros impuestos, o puede contratar a un “roboasesor” para administrar sus activos, pero lo que los profesionales podemos ofrecer que ningún robot puede ofrecer es una relación.

Me convertí en CPA porque me permite ser parte de la parte más íntima de la vida de las personas: sus finanzas. No me convertí en CPA porque me encanta el Código de Impuestos Internos. Me convertí en CPA para tener una relación con mis clientes. Cuánto gana la gente normalmente se oculta a sus amigos más cercanos, pero como CPA, la gente me paga para ser parte de sus vidas y ver todo (y me refiero a todo).

He estado en reuniones con recién casados emocionados que están ansiosos por comenzar su negocio juntos, así como en reuniones con parejas que intentan desentrañar su relación y separar sus bienes. Hay días en que soy animador y hay días en que soy el árbitro.

Pero ya sea que sus clientes contraten los servicios de un CPA o de un CFP, lo principal que uno va a querer es la relación. Navegamos por los altibajos donde sea que la vida lleve a nuestros clientes, así que asegúrese de que sus clientes tengan esta relación de confianza. Ya sea usted o alguien más, es su trabajo velar por los intereses de sus clientes.

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